Różnica między Roth IRA a tradycyjną IRA

Roth IRA vs Tradycyjna IRA

Planowanie emerytury jest ważną częścią życia każdego. Nie można po prostu rozpocząć planu z dnia na dzień bez odpowiedniej wiedzy o dostępnych planach. Ale przede wszystkim trzeba mieć motywację do rozpoczęcia planu. Wiedza na temat narzędzi planowania emerytalnego i ich świadczeń jest ważna, aby zdecydować, ile zaoszczędzić i jak najlepiej to zrobić.

Istnieje 11 rodzajów planów emerytalnych, ale dwa najbardziej popularne to tradycyjne IRA i Roth IRA.

Indywidualna umowa emerytalna (IRA) to osobisty plan oszczędnościowy zgodnie z prawem Stanów Zjednoczonych, który pozwala odkładać pieniądze podczas emerytury i oferować korzyści podatkowe.

Po podjęciu decyzji o otwarciu indywidualnego porozumienia emerytalnego lub IRA należy zdecydować, jaki rodzaj IRA będzie dla nich odpowiedni; czy otworzyć Roth IRA, tradycyjną IRA, czy obie, ponieważ wiąże się to z dużymi konsekwencjami finansowymi. Tutaj staramy się podać kilka ważnych faktów przy podejmowaniu decyzji, porównując i różnicując oba plany.

Tradycyjny IRA 

Pierwotna IRA (czasami nazywana zwykłą lub zwykłą IRA) jest określana jako „tradycyjna IRA”.

W tradycyjnej IRA można odliczyć część lub całość składek do IRA od dochodu podlegającego opodatkowaniu, a także przysługiwać może ulga podatkowa równa procentowi składki. Kwoty w IRA, w tym zarobki, zasadniczo nie są opodatkowane, dopóki nie zostaną rozdzielone.

Kwoty, które wypłacasz z IRA, podlegają całkowitemu lub częściowemu opodatkowaniu w roku, w którym je wycofujesz. Jeśli dokonałeś tylko odliczenia składki, to znaczy, jeśli masz już odliczenie podatku od składki uczestnika IRA, to wypłaty są w pełni opodatkowane.

Możesz założyć tradycyjną IRA w dowolnym momencie i wpłacać składki na tradycyjną IRA, jeśli na koniec roku podatkowego miałeś mniej niż 70 lat 1/2, a ty (lub twój małżonek, jeśli składacie wspólny zwrot) otrzymaliście podlegające opodatkowaniu odszkodowanie, takie jak płace, wynagrodzenia, prowizje, napiwki, premie lub dochód netto z samozatrudnienia. Alimenty podlegające opodatkowaniu (zasiłki) i oddzielne świadczenia alimentacyjne otrzymywane przez osobę fizyczną są traktowane jako rekompensata do celów IRA.

Rekompensata nie obejmuje dochodów i zysków z nieruchomości, takich jak dochód z najmu, odsetki i dywidendy lub jakiekolwiek kwoty otrzymane jako dochód emerytalny lub rentowy lub jako odroczone wynagrodzenie.

Jeśli zarówno ty, jak i małżonek macie odszkodowanie i jesteście w wieku poniżej 70 lat, każdy z was może założyć IRA. Obaj nie mogą uczestniczyć w tym samym IRA. Jeśli złożysz wspólny zwrot, tylko jeden z was potrzebuje odszkodowania.

Możesz mieć tradycyjną IRA, nawet jeśli jesteś objęty jakimkolwiek innym planem emerytalnym. Odliczenie wszystkich składek może jednak nie być możliwe, jeśli Ty lub Twój małżonek jesteś objęty pracowniczym planem emerytalnym.

Możesz założyć IRA w banku / instytucji finansowej / funduszu wspólnego inwestowania / towarzystwie ubezpieczeń na życie lub za pośrednictwem swojego maklera papierów wartościowych.

 Oto dwie zalety tradycyjnej IRA:

• W zależności od okoliczności możesz odliczyć część lub całość swoich składek.
• Zasadniczo kwoty w IRA, w tym zarobki i zyski, nie są opodatkowane, dopóki nie zostaną rozdzielone.

Roth IRA

Roth IRA to specjalny rodzaj indywidualnego planu emerytalnego zgodnie z prawem amerykańskim, który zasadniczo nie jest opodatkowany, pod warunkiem spełnienia określonych warunków. Nazwę Roth IRA nadano jej głównemu sponsorowi ustawodawczemu, zmarłemu senatorowi Williamowi Rothowi z Delaware.

Roth IRA różni się od tradycyjnych IRA ulgami podatkowymi; w przeciwieństwie do odliczenia składki na tradycyjne IRA, składki Roth IRA nigdy nie są odliczane. Roth Roth IRA oferuje zwolnienie z podatku od wycofania się z planu podczas przejścia na emeryturę.

Ponadto wszystkie kwalifikowane wypłaty są zwolnione z podatku, ale podobnie jak wszelkie inne plany emerytalne, niekwalifikowane wypłaty z Roth IRA mogą podlegać karze przy wypłacie.

Kwalifikowana dystrybucja to wycofanie, które jest podejmowane co najmniej pięć lat po ustanowieniu pierwszego Roth IRA i kiedy masz 59,5 lat lub jeśli jesteś niepełnosprawny lub korzystasz z wycofania w celu zakupu pierwszego domu lub zmarłego (w takim przypadku beneficjent zbiera).

Jest to zaleta, którą Roth IRA mogła mieć w porównaniu z tradycyjną IRA.

Składki można wpłacać na konto Roth IRA po osiągnięciu wieku 70½ lat i możesz pozostawić kwoty w swoim Roth IRA tak długo, jak żyjesz.

Roth IRA może być indywidualnym kontem emerytalnym lub indywidualną rentą emerytalną i podlega tym samym zasadom, które mają zastosowanie do tradycyjnego IRA, z kilkoma wyjątkami. 

Indywidualne konto emerytalne to rachunek powierniczy lub powierniczy utworzony w Stanach Zjednoczonych na wyłączną korzyść ciebie lub twoich beneficjentów. Konto jest tworzone na podstawie dokumentu pisemnego. Dokument musi wykazywać, że konto spełnia wszystkie następujące wymagania.

• Powiernik lub powiernik musi być bankiem, federalną kasą kredytową, stowarzyszeniem oszczędnościowo-pożyczkowym lub podmiotem zatwierdzonym przez IRS do działania w charakterze powiernika lub powiernika.
• Powiernik lub powiernik zasadniczo nie może przyjmować składek przekraczających kwotę podlegającą odliczeniu za dany rok. Jednak składki rolowane i składki pracodawcy na uproszczoną emeryturę pracowniczą (SEP) mogą być wyższe niż ta kwota.
• Składki, z wyjątkiem wkładów najazdowych, muszą być pieniężne. Zobacz Rollovers, później.
• Przez cały czas musisz mieć niewykorzystane prawo do kwoty.
• Pieniądze z twojego konta nie mogą zostać wykorzystane na zakup polisy na życie.
• Aktywów na koncie nie można łączyć z innymi nieruchomościami, z wyjątkiem wspólnego funduszu powierniczego lub wspólnego funduszu inwestycyjnego.
• Musisz zacząć otrzymywać wypłaty od 1 kwietnia roku następującego po roku, w którym osiągniesz wiek 70½.

Indywidualna renta emerytalna

Możesz założyć indywidualną rentę emerytalną, kupując umowę renty lub umowę na dożycie z towarzystwa ubezpieczeń na życie.

Indywidualna renta emerytalna musi zostać wydana na twoje nazwisko jako właściciela, a ty lub twoi beneficjenci, którzy przeżyją, jesteś jedyną osobą, która może otrzymywać świadczenia lub płatności.

Indywidualna renta emerytalna musi spełniać wszystkie poniższe wymagania.

• Całe twoje zainteresowanie umową musi być niepodlegające przepadkowi.
• Umowa musi przewidywać, że nie można przenieść żadnej jej części na osobę inną niż emitent.
• Muszą istnieć elastyczne składki, aby w przypadku zmiany odszkodowania płatność mogła się również zmienić. Przepis ten dotyczy umów wydanych po 6 listopada 1978 r.
• Umowa musi przewidywać, że składki nie mogą być większe niż kwota podlegająca odliczeniu dla IRA na dany rok oraz że należy wykorzystać wszelkie refundowane składki, aby opłacić przyszłe składki lub kupić więcej świadczeń przed końcem roku kalendarzowego po roku, w którym otrzymasz zwrot pieniędzy.
• Dystrybucja musi rozpocząć się do 1 kwietnia roku następującego po roku, w którym osiągniesz wiek 70½.

Aby być Roth IRA, konto lub renta muszą być oznaczone jako Roth IRA, gdy zostaną utworzone.

Można przyczynić się do tradycyjnej IRA lub Roth IRA lub obu. Ale łączne składki na którykolwiek z planów nie mogą przekraczać zarobków danej osoby.

Podsumowując;

W tradycyjnej IRA podatek można odliczyć, co oznacza, że ​​pieniądze, które wpłacasz do IRA, nie podlegają opodatkowaniu, dopóki nie wycofasz tych pieniędzy wiele lat później. W efekcie twoja lokata będzie rosła bez podatku z upływem lat i wtedy i tylko wtedy, gdy ostatecznie wycofasz pieniądze na emeryturę (czyli po 59 i 1/2 roku życia), będziesz opodatkowany według zwykłej stawki podatku dochodowego.

Ale jeśli wypłacisz środki przed ukończeniem 59 roku życia 1/2, będziesz musiał zapłacić zarówno podatek dochodowy, jak i karę w wysokości 10% od naliczonych zarobków. Jeśli jednak Twoje wypłaty mają pokryć zaakceptowane wyjątkowe wydatki, wówczas 10% kary za wcześniejsze wypłaty zostanie uchylone.

Składki Roth IRA nigdy nie podlegają odliczeniu od podatku. Roth IRA oferuje raczej zwolnienie z podatku od wycofania się z planu podczas przejścia na emeryturę.

Ponadto Roth IRA zapewnia dużą elastyczność, umożliwiając wolne od podatku kwalifikowane wypłaty bez kary przed osiągnięciem wieku emerytalnego. Na przykład osoby kupujące po raz pierwszy homebuy mogą wypłacić zyski w wysokości 10 000 USD bez kary i zwolnienia z podatku, jeśli pieniądze były w Roth IRA przez co najmniej pięć lat podatkowych. Istnieją również przerwy w wydatkach na edukację.