Różnica między LIRA a Zablokowanym RRSP

LIRA vs Zablokowany RRSP

Emerytury to coś, na co każdy powinien się przygotować. Jest to nieunikniona konieczność, którą należy zaakceptować bez względu na to, gdzie się znajdujesz i na co zarabiasz. Dlatego najlepiej byłoby, gdyby ktoś zainwestował pieniądze w plan, czyli środki, z których jednostka może korzystać w okresie po przejściu na emeryturę. Kanada jest jednym z krajów o najbardziej wszechstronnych, wszechstronnych i dobrze rozłożonych planach emerytalnych dostępnych dla obywateli. Należą do nich Zablokowane Konto Emerytalne (LIRA) i Zarejestrowany Plan Oszczędzania Emerytalnego (RRSP). Istnieją jednak znaczne różnice między tymi dwoma planami, o których potencjalny posiadacz lub inwestor powinien wiedzieć.

Zamknięty rachunek emerytalny (LIRA) to kanadyjski rachunek inwestycyjny, którego celem i funkcją jest przechowywanie zamkniętych funduszy emerytalnych. Podobnie jak w przypadku większości kont emerytalnych lub planów tego rodzaju, LIRA służą do gromadzenia środków, które zostaną wykorzystane w momencie przejścia na emeryturę. LIRA podlegają jurysdykcji prowincji i przepisom dotyczącym funduszy ustanowionych w: Albercie, Saskatchewan, Manitobie, Ontario, Quebecu, Nowym Brunszwiku i Nowej Funlandii. Jak sugerują warunki, te konta lub plany są „zablokowane”; posiadacz rachunku nie ma swobody korzystania z niego, dopóki nie osiągnie terminu wymagalności lub spełnienia wymagań, co zwykle następuje po przejściu na emeryturę lub osiągnięciu określonego wieku (w zależności od uzgodnionych warunków). Pracownik, który ma Zarejestrowany Plan Emerytalny (RPP), którego członkostwo w planie zostanie rozwiązane przed przejściem na emeryturę z jakiegokolwiek powodu, musi przekazać zgromadzone środki do LIRA. W przypadku śmierci pracownika przed przejściem na emeryturę fundusze zostaną przekazane pozostałemu przy życiu małżonkowi i również do LIRA. Wreszcie, jeśli małżeństwo lub związek partnerski zostaną rozwiązane, a partner ma RPP, podział rozwodu przekaże również zgromadzone środki do LIRA, która będzie utrzymywać te środki do momentu przejścia na emeryturę.

Podatki od odsetek zarobionych w LIRA są odraczane do momentu wycofania funduszy punktowych. Po osiągnięciu wieku emerytalnego, który zwykle wynosi 55 lat w obszarach, w których stosuje się LIRA, posiadacz ma możliwość przeniesienia funduszy do innych planów dochodów emerytalnych, takich jak LIF, LRIF lub PRIF. Obowiązek staje się jednak obowiązkowy, jeśli posiadacz osiągnie 71 lat i nie przeniesie go do końca roku po osiągnięciu tego wieku.

Innym rodzajem konta kanadyjskiego do przechowywania aktywów i funduszy oraz zarządzania nimi jest zarejestrowany plan oszczędnościowy (RRSP). Plan ten został wprowadzony w 1957 r., Którego głównym celem jest promocja gromadzenia funduszy w wieku emerytalnym pracowników. Podlega to kanadyjskim przepisom o podatku dochodowym, które obejmują maksymalny wkład, przy pobieraniu składek, jakie formy aktywów są dopuszczalne do wniesienia wkładu, a także, w jaki sposób zostanie przekształcony w fundusz emerytalny (RIF). Pod tym względem jest bardzo podobny do wcześniej omówionej LIRA. RRSP można otworzyć jako plan indywidualny, małżeński lub grupowy. RRSP są dostępne i podlegają federalnej jurysdykcji Kanady.

Istnieją jednak znaczne różnice między LIRA a RRSP. W przeciwieństwie do LIRA, poprzez przeznaczenie części dochodu pracownika na jeden zgodnie z kanadyjskimi przepisami, RRSP zmniejszają podatki należne posiadaczowi rocznie (zamiast tylko odraczać do momentu wycofania). Ta obniżka podatku dochodowego jest znacznie zmniejszona. Kolejną zauważalną różnicą jest to, że RRSP jest „płynny” i nie jest „zablokowany” jak w przypadku LIRA. Oznacza to, że posiadacz nie ogranicza się do oczekiwania na dojrzewanie planu. Posiadacz RRSP może wcześniej wycofać się z funduszu na wszelkie potrzeby, które mogą się pojawić (w zakresie określonym w umowie z chwilą otwarcia planu).

Osoba będzie mądrze inwestować w LIRA lub RRSP, aby przygotować się na nieuchronność przejścia na emeryturę. Należy jednak pamiętać o różnicach, które będą najlepsze dla ich potencjalnych potrzeb i przyszłych planów.

Streszczenie:

1.Zamknięte konto emerytalne (LIRA) i rejestrowany plan oszczędnościowy (RRSP) to plany dostępne dla obywateli Kanady na ich emeryturę.
2.Zarówno LIRA, jak i RRSP muszą zostać otwarte przed ukończeniem 71 roku życia, kiedy to fundusze zostaną przekazane do funduszu dochodów emerytalnych (RIF).
3. LIRA odraczają podatki tylko do momentu ich wycofania; RRSP zmniejszają podatek dochodowy posiadacza rocznie.
4. LIRA są „zablokowane”; posiadacz nie może wykorzystać funduszy, dopóki nie dojrzeje lub nie spełni określonego zdarzenia (jak w przypadku śmierci posiadacza). Z drugiej strony RRSP są płynne, dając posiadaczowi swobodę wykorzystania środków (w ramach określonych parametrów).
5. LIRA podlegają jurysdykcji prowincji; RRSP podlegają jurysdykcji federalnej.