IRA vs. Roth IRA

The IRA lub indywidualny rachunek emerytalny jest programem emerytalnym z ulgami podatkowymi (pieniądze zainwestowane w tradycyjną IRA są w pewnym stopniu zwolnione z podatku). Został opracowany w Stanach Zjednoczonych w 1974 roku. Plany IRA są albo finansowane ze środków własnych, albo finansowane przez pracodawców i działają zgodnie z przepisami podatkowymi Stanów Zjednoczonych.

Istnieją różne rodzaje IRA - Roth IRA, tradycyjne IRA, SEP IRA (uproszczone indywidualne konto emerytalne dla pracowników), proste IRA i samodzielne IRA. Istnieje również kilka odmian IRA, a mianowicie Conduit IRA i Rollover IRA.

The Roth IRA różni się od innych IRA. Korzyści, rabaty podatkowe i klauzule ograniczające dochody Roth IRA różnią się od tradycyjnych IRA. Został nazwany na cześć głównego sponsora, senatora Williama Rotha, i podlega szczególnym normom dotyczącym kwalifikowalności i statusu zgłoszenia określonym przez Internal Revenue System. Inwestycja w dowolny indywidualny rachunek emerytalny nigdy nie powinna przekraczać AGI (skorygowanego dochodu brutto), a Roth IRA nie jest wyjątkiem.

Aby zobaczyć bliski kanadyjski odpowiednik IRA i Roth IRA, patrz IRARoth IRAPlan ustalony przez Indywidualny Indywidualny Limity składek 5500 USD rocznie dla osób w wieku 49 lat lub młodszych; 6500 USD rocznie dla osób w wieku 50+; Limit dotyczy łącznych składek na tradycyjne IRA i Roth IRA. 5500 USD rocznie dla osób w wieku 49 lat lub młodszych; 6500 USD rocznie dla osób w wieku 50+; Limit dotyczy łącznych składek na tradycyjne IRA i Roth IRA. Limity dochodów Na podstawie MAGI; Single, HoH, MFS: pełny wkład do 61 000 $, częściowo do 71 000 $; MFJ; QW: pełny wkład do 98 000 $, częściowo do 118 000 $. Nie możesz wnieść więcej niż zarabiasz w tym roku. Na podstawie MAGI; Single, HoH, MFS: pełny wkład do 117 000 $, częściowo do 132 000 $; MFJ; QW: pełny wkład do 184 000 $, częściowo do 194 000 $. Nie możesz wnieść więcej niż zarabiasz w tym roku. Składki pracodawcy Rzadko Nie Inwestycje na rachunku Akcje, obligacje, fundusze inwestycyjne, nieruchomości (tylko w określonych rodzajach IRA). Zyski kapitałowe, dywidendy i odsetki na rachunku nie podlegają zobowiązaniom podatkowym. Akcje, obligacje, fundusze inwestycyjne, nieruchomości (tylko w określonych rodzajach IRA). Zyski kapitałowe, dywidendy i odsetki na rachunku nie podlegają zobowiązaniom podatkowym. Konsekwencje podatkowe Składki mogą być odliczone od podatku, z zastrzeżeniem limitów dochodów. Zyski na koncie nie są opodatkowane. Wypłaty z rachunku są uważane za zwykły dochód i odpowiednio opodatkowane. Składki nigdy nie podlegają odliczeniu od podatku. Zyski na koncie nie są opodatkowane. Dystrybucje z konta są zwolnione z podatku. Dystrybucje Dystrybucja może rozpocząć się w wieku 59½ lub właściciel zostanie wyłączony. Dystrybucja może rozpocząć się w wieku 59½ lat, o ile konto ma co najmniej 5 lat; lub jeśli właściciel zostanie wyłączony. Wymuszone dystrybucje Musisz zacząć wypłacać środki w wieku 70½ lat, chyba że pracownik jest nadal zatrudniony. Kara wynosi 50% minimalnej dystrybucji Brak takich ograniczeń lub wymuszonych dystrybucji. Pożyczki na konto Nie Nie Wcześniejsze wycofanie 10% kary plus podatki za wypłaty przed osiągnięciem wieku 59 1/2 z wyjątkami. Brak kar za wcześniejsze wycofanie się do wysokości wkładu głównego. Wcześniejsze wycofanie z tytułu wydatków medycznych Może wycofać się z tytułu kwalifikowanych kosztów leczenia, które stanowią ponad 7,5% AGI; ubezpieczenie medyczne w okresie bezrobocia; podczas niepełnosprawności Może wycofać się z tytułu kwalifikowanych kosztów leczenia, które stanowią ponad 7,5% AGI; ubezpieczenie medyczne w okresie bezrobocia; podczas niepełnosprawności Wcześniejsze wycofanie dla kupujących w domu Może wypłacić (bez 10% kary podatkowej) do 10 000 $ za pierwszą zaliczkę na zakup domu z zastrzeżeniami Może wypłacić (bez 10% kary podatkowej) do 10 000 $ za pierwszą zaliczkę na zakup domu z zastrzeżeniami Wczesne wycofanie w przypadku wydatków edukacyjnych Może wycofać się bez 10% kary podatkowej za kwalifikowane wydatki edukacyjne właściciela, dzieci i wnuków. Może wycofać się z tytułu kwalifikowanych kosztów leczenia, które stanowią ponad 7,5% AGI; ubezpieczenie medyczne w okresie bezrobocia; podczas niepełnosprawności Konwersje Można przekształcić w Roth IRA. Podatki należy płacić w ciągu roku konwersji. Mogą obowiązywać również inne ograniczenia. Roth IRA nie można przekształcić w tradycyjną IRA. Wypłaty Opodatkowane jako zwykły dochód (wypłaty z Roth IRA nie są opodatkowane) Wolne od podatku Zmiana instytucji Środki mogą zostać przekazane do innej instytucji lub mogą zostać przesłane do właściciela tradycyjnego IRA, który ma 60 dni na przekazanie pieniędzy w innej instytucji w formie wkładu rolowanego na inną tradycyjną IRA. Środki mogą zostać przekazane do innej instytucji lub mogą zostać przesłane do właściciela tradycyjnego IRA, który ma 60 dni na przekazanie pieniędzy w innej instytucji w formie wkładu rolowanego na inną tradycyjną IRA. Śmiertelne świadczenia Nie ma pośmiertnych korzyści. Świadczenia wolne od kar są świadczone pośmiertnie.

Zawartość: IRA vs Roth IRA