Różnica między HSA i HRA

HSA vs HRA

Najważniejsza różnica między HSA a HRA polega na tym, kto zasila konto i nim zarządza. Rachunek oszczędnościowy opieki zdrowotnej może założyć pracownik, pracodawca, zarówno osoba fizyczna, jak i osoba prowadząca działalność na własny rachunek. Konto zwrotu kosztów opieki zdrowotnej jest otwierane i dostępne tylko dla pracodawcy.

HSA jest w rzeczywistości trochę bardziej odpowiedni dla większości ludzi, ponieważ oferuje większe korzyści w sezonie podatkowym. Osoba fizyczna musi podlegać wysokim odliczeniom, aby móc kwalifikować się zgodnie z warunkami prawnymi planu medycznego o wysokim odliczeniu.

Plan oszczędnościowy opieki zdrowotnej działa jak rachunek oszczędnościowy. Musi być w nim pieniądze, aby pieniądze mogły zostać wypłacone. HRA jest finansowany, zarządzany i obsługiwany przez pracodawcę. Oznacza to, że w przypadku wystąpienia kosztów leczenia i kwalifikujących się do zwrotu, pracodawca nie musi mieć żadnych środków na koncie. Może po prostu napisać czek i upewnić się, że rachunkowość ustala fundusze w ramach HRA, do dalszych informacji.

Jeśli pracownik ma HSA w jednym zadaniu i decyduje się na przejście do innego, jego konto może iść z nim. Oczywiście HRA jest finansowany tylko przez pracodawcę, a środki nieodebrane lub wydane po prostu pozostają u pracodawcy.

Jeśli masz mniej niż 65 lat, HSA jest zwolniony z podatku, podobnie jak pieniądze, które wypłacasz na pokrycie kosztów leczenia. Po osiągnięciu wieku 65 lat warunki planu zmieniają się i możesz wycofać środki z dowolnego powodu. Wszelkie środki wypłacone w celach innych niż zarządzanie wydatkami na opiekę zdrowotną będą opodatkowane. Wszystkie środki pieniężne wykorzystywane na cele opieki zdrowotnej nie są opodatkowane, nawet po ukończeniu 65 lat. Nigdy nie można wypłacić pieniędzy z HRA na cele niemedyczne.

HSA jest bardzo podobny do planu emerytalnego. Możesz dywersyfikować fundusze i inwestować w ramach planu, aby zmaksymalizować dostępne pieniądze. Każde wcześniejsze wycofanie skutkuje karą podatkową w wysokości 10%, a także zostanie uwzględnione w rocznym dochodzie, a zatem podlega opodatkowaniu po raz drugi.

Streszczenie:

· HRA jest finansowany i zarządzany tylko przez pracodawcę.

· HSA jest finansowany i zarządzany przez pracodawcę, pracownika, zarówno samozatrudnionego.

· HSA musi zostać sfinansowane przed wypłaceniem środków.

· HRA nie musi być finansowany w celu wypłaty środków.

 · Konto oszczędnościowe opieki zdrowotnej pozostaje przy danej osobie, niezależnie od ruchów lub zmian w pracy.

• Pieniądze zdeponowane i wypłacone z HSA nie są opodatkowane.

· Po 65 latach fundusze z HSA można wykorzystać na cele niemedyczne, ale zostaną opodatkowane.

· HSA ma karę za wcześniejsze wycofanie.

· Nie ma możliwości wcześniejszego wycofania lub użycia w celach innych niż medyczne w HRA.