Różnica między 403b a IRA
Share
403b vs IRA
Istnieje kilka rodzajów planów emerytalnych; 403b i IRA to dwa z nich. Oto niektóre z ich funkcji:
403b
Program 403b to plan emerytalny, w którym składki nie są opodatkowane, dopóki nie zostaną wycofane po przejściu na emeryturę. Plany 403b mogą być planami kwalifikowanymi lub niekwalifikowanymi. Jest objęty Ustawą o zabezpieczeniu dochodów pracowniczych (ERISA), w której pracodawcy są zobowiązani do wnoszenia wkładów na konta pracownicze.
Dzięki planowi 403b wszyscy pracownicy mogą dokonywać odroczonych składek, a IRS wymaga prostszych i tańszych rocznych wymogów sprawozdawczych. Posiada plan renty chronionej podatkiem i umożliwia wypłatę, nawet jeśli posiadacz planu ma mniej niż 59 lat. Musi jedynie okazać dowód niepełnosprawności, separacji lub trudności finansowych.
Wkłady do planu 403b są inwestowane na różne sposoby. Jednym z nich jest towarzystwo ubezpieczeniowe, które zainwestuje je w plan emerytalny. Innym jest posiadanie powiernika, który zainwestuje je w fundusze wspólnego inwestowania. Trzeci polega na utworzeniu konta emerytalnego do inwestowania w renty lub fundusze wspólnego inwestowania.
Pracownik może wnieść dowolną kwotę do planu 403b i dla osób, które ukończyły 50 lat; mogą to nadrobić, przekazując dodatkowe wkłady. Plany emerytalne poprzednich pracodawców można również włączyć do nowego planu 403b.
Pożyczki wolnej od podatku można udzielić na planie 403b, pod warunkiem że zostanie spłacona w ciągu pięciu do dziesięciu lat. Oprócz zmniejszenia dochodu podlegającego opodatkowaniu mogą korzystać ze składek zawsze, gdy potrzebują funduszy.
IRA
Indywidualne porozumienie emerytalne (IRA) to plan emerytalny, który zapewnia korzyści podatkowe dla jego posiadaczy. Może to być albo rachunek powierniczy dla podatników i ich beneficjentów, albo indywidualna renta emerytalna, która pozwala podatnikom na zakup umów renty lub dożywotniej umowy z towarzystwem ubezpieczeniowym.
Posiadacze planów mogą pożyczać pieniądze z konta IRA tylko na okres dwóch miesięcy w ciągu roku. Nie korzysta ze specjalnego traktowania podatkowego, ale otrzymuje taką samą ochronę jak inne plany emerytalne.
IRA ma kilka rodzajów, a mianowicie:
. Roth IRA, w którym składki są dokonywane z aktywów po opodatkowaniu.
. Tradycyjna IRA, w której składki można odliczyć od podatku lub odliczyć od podatku. Składki są zdeponowane przed opodatkowaniem.
. SEP IRA, w której mała firma lub osoba prowadząca działalność na własny rachunek może wpłacać składki na emerytury do tradycyjnej IRA ustanowionej na nazwisko pracownika, a nie na nazwę firmy.
. SIMPLE IRA, który jest pracowniczym programem emerytalnym, który umożliwia składki pracodawcy i pracownika o niższych limitach składek i który jest prostszy.
. Self-Directed IRA, która umożliwia posiadaczowi rachunku dokonywanie inwestycji w imieniu planu emerytalnego.
streszczenie
1. Plany 403b podlegają opodatkowaniu tylko przy wycofaniu, gdy posiadacz planu już przeszedł na emeryturę, podczas gdy składki IRA podlegają odliczeniu od podatku lub nie podlegają odliczeniu od podatku.
2. Plany 403b umożliwiają posiadaczom planów uzyskanie pożyczki wolnej od podatku od swoich planów, która jest płatna za 5–10 lat, podczas gdy posiadacze planów IRA mogą pożyczać z jego składek tylko na dwa miesiące w roku.
3. Środki 403b są inwestowane w różne przedsiębiorstwa, podczas gdy środki IRA są inwestowane w firmy ubezpieczeniowe.
