Różnica między rentą kwalifikowaną i niekwalifikowaną

Kluczowa różnica - renta kwalifikowana a niekwalifikowana
 

Renta jest inwestycją, z której dokonywane są okresowe wypłaty. Aby zainwestować w rentę, inwestor powinien mieć dużą sumę pieniędzy do zainwestowania jednocześnie, a wypłaty będą dokonywane przez pewien okres czasu. Renty można podzielić na dwie główne kategorie jako kwalifikowane i niekwalifikowane. Kluczowa różnica między rentami kwalifikowanymi i niekwalifikowanymi jest taka renta kwalifikowana to renta kwalifikująca się do odliczenia podatku natomiast renta niekwalifikowana jest rentą roczną, która nie kwalifikuje się do odliczenia podatku, ponieważ inwestor zapłacił już podatek od funduszu w momencie jego powstania.

ZAWARTOŚĆ
1. Przegląd i kluczowa różnica
2. Co to jest renta kwalifikowana
3. Co to jest renta niekwalifikowana
4. Porównanie obok siebie - Renta kwalifikowana i niekwalifikowana
5. Podsumowanie

Co to jest renta kwalifikowana?

Renta kwalifikowana jest określana jako renta kwalifikująca się do odliczenia podatku. Według Internal Revenue Service (IRS), kiedy wypłata jest dokonywana dożywotnio, podlega opodatkowaniu podatkiem dochodowym. Ponieważ oferta kwalifikowanej renty akumuluje odroczony podatek dochodowy i ma atrakcyjne korzyści podatkowe, są one uważane za atrakcyjną opcję inwestycyjną.

Poniżej podano kilka przykładów rent kwalifikowanych.

Indywidualne konto emerytalne (IRA)

Dzięki IRA inwestor inwestuje określoną kwotę pieniędzy na oszczędności emerytalne na rachunku założonym przez pracodawcę inwestora, instytucję bankową lub firmę inwestycyjną. W IRA fundusze są rozproszone na różne opcje inwestycyjne w celu uzyskania zwrotu. Istnieją dwa główne typy szeroko stosowanych IRA: tradycyjne IRA i Roth IRA.

Tradycyjny IRA

W tym fundusze nie są opodatkowane, dopóki nie zostaną wypłacone. Jeśli fundusze zostaną wycofane przed końcem okresu przejścia na emeryturę, firma ubezpieczeniowa zapłaci 10% kary pieniężnej. Jeżeli stawka podatkowa na koniec przejścia na emeryturę jest niższa, jest to bardziej korzystne.

Roth IRA

W Roth IRA roczne składki są wpłacane z funduszy po opodatkowaniu. Przy odejściu na emeryturę nie będzie żadnych obciążeń podatkowych; w związku z tym, jeśli stawki podatkowe są wyższe w momencie przejścia na emeryturę, ta opcja jest bardziej korzystna w porównaniu z tradycyjnymi IRA.

Plan 401 (k)

Plan 401 (k) to plan inwestycyjny ustanowiony przez pracodawców w celu dokonywania składek za odroczenie wynagrodzenia dla uprawnionych pracowników na podstawie przedpłaty.

Plan 403 (b)

Program 403 (b) to plan emerytalny podobny do 403 (b) dla pracowników szkół publicznych i organizacji zwolnionych z podatku. Jest to również określane jako Plan renty chronionej podatkiem (TSA).

Rycina 01: 401 (k) jest jedną z powszechnie stosowanych rent kwalifikowanych

Co to jest renta niekwalifikowana?

Renta niekwalifikowana to renta, która nie kwalifikuje się do odliczenia podatku, ponieważ inwestor już na początku płacił podatki od funduszu. Tylko naliczone odsetki podlegają opodatkowaniu w ramach niekwalifikowanej renty rocznej w momencie wycofania odsetek. Jeśli inwestor zdecyduje się wycofać kwotę główną, podatki nie będą należne z tego samego powodu. Poniżej podano kilka przykładów rent niekwalifikowanych.

Dyby

Zapasy to inwestycje reprezentujące własność w firmie. Zapasy zwykłe i uprzywilejowane są głównymi rodzajami zapasów. Zwykli akcjonariusze mają prawo głosu, a akcjonariusze uprzywilejowani nie.

Fundusze inwestycyjne

Fundusz wspólnego inwestowania jest narzędziem inwestycyjnym, w którym fundusze gromadzone są przez wielu inwestorów, którzy mają wspólny cel inwestycyjny. Funduszem wzajemnym zarządza zarządzający funduszem, który dokonuje inwestycji w wiele opcji, takich jak akcje, obligacje i instrumenty rynku pieniężnego z zamiarem uzyskania zysków kapitałowych.

Jaka jest różnica między rentą kwalifikowaną a niekwalifikowaną?

Renta kwalifikowana a niekwalifikowana
Renta kwalifikowana jest określana jako renta kwalifikująca się do odliczenia podatku.	Renta niekwalifikowana to renta, która nie kwalifikuje się do odliczenia podatku.
Naprzeciwko
Renta kwalifikowana to inwestycja przed opodatkowaniem.	Renta niekwalifikowana jest inwestycją po opodatkowaniu.
Przykłady
Plany IRA, 401 (k) i 403 (b) są popularnymi przykładami renty kwalifikowanej	Akcje i fundusze wspólnego inwestowania są szeroko stosowanymi rentami niekwalifikowanymi.
Ograniczenia IRS
IRS ogranicza roczne składki na rentę kwalifikowaną.	Ograniczenia IRS rocznych składek nie są stosowane w przypadku rent niekwalifikowanych.

Podsumowanie - renta kwalifikowana a niekwalifikowana

Kluczowa różnica między rentą kwalifikowaną a niekwalifikowaną zależy od tego, czy renta kwalifikuje się do odliczenia podatku (renta kwalifikowana), czy nie kwalifikuje się do odliczenia podatku (renta niekwalifikowana). Oba te rodzaje rent mają karę 10% za wcześniejsze wycofanie, jeśli inwestor nie osiągnął wieku 59,5 lat. Ponadto inwestorzy muszą zacząć pobierać składki, gdy osiągną wiek 70,5 lat, niezależnie od tego, czy renta jest kwalifikowana czy nie.

Odniesienie:
1. ” Renta kwalifikowana i niekwalifikowana. ” Ameriprise Financial. N.p., n.d. Sieć. 22 maja 2017 r. .
2. Douglas MacDonald, Account Executive Performance Marketing i Analytics Follow. „Twoja droga do bezpieczeństwa finansowego”. LinkedIn SlideShare. N.p., 31 sierpnia 2015. Web. 22 maja 2017 r. .
3. „W jaki sposób opodatkowana jest moja renta roczna?” Renta roczna 123. N.p., 04 września 2014 r. Internet. 22 maja 2017 r. .

Zdjęcie dzięki uprzejmości:
1. „Wykres historyczny 401k” Autor: BlairSnow - Praca własna (CC BY-SA 3.0) przez Commons Wikimedia