Różnica między Bazyleą 1 2 a 3
Share
Kluczowa różnica - Bazylea 1 vs 2 vs 3
Podstawowe porozumienia są wprowadzane przez Bazylejski Komitet Nadzoru Bankowego (BCBS), komitet organów nadzoru bankowego, który został utworzony przez prezesów banków centralnych grupy dziesięciu krajów (G-10) w 1975 r. Głównym celem tego komitetu jest zapewnia wytyczne dotyczące przepisów bankowych. Do tej pory BCBS wydało 3 porozumienia o nazwach Bazylea 1, Bazylea 2 i Bazylea 3 z zamiarem zwiększenia wiarygodności bankowej poprzez wzmocnienie nadzoru bankowego na całym świecie. Kluczowa różnica między Bazylea 1 2 i 3 polega na tym, że Bazylea 1 została ustanowiona w celu określenia minimalnego stosunku kapitału do aktywów ważonych ryzykiem dla banków, natomiast Bazylea 2 została ustanowiona w celu wprowadzenia obowiązków nadzorczych i dalszego wzmocnienia minimalnego wymogu kapitałowego, a Bazylea 3 w celu promowania potrzeby dla buforów płynności (dodatkowa warstwa kapitału własnego).
ZAWARTOŚĆ
1. Przegląd i kluczowa różnica
2. Co to jest Bazylea 1
3. Co to jest Basel 2
4. Co to jest Bazylea 3
5. Porównanie obok siebie - Bazylea 1 vs 2 vs 3
6. Podsumowanie
Co to jest Basel 1?
Bazylea 1 została wydana w lipcu 1988 r., Aby zapewnić ramy dla zarządzania ryzykiem z perspektywy adekwatności kapitałowej banku. Zasadniczym problemem była tutaj adekwatność kapitałowa banków. Jednym z głównych powodów takiego stanu rzeczy był kryzys zadłużenia w Ameryce Łacińskiej na początku lat 80. XX wieku, kiedy to komitet zdał sobie sprawę, że wskaźniki kapitałowe banków międzynarodowych maleją z czasem. Stwierdzono, że minimalny stosunek kapitału do aktywów ważonych ryzykiem w wysokości 8% jest stosowany od 1992 r.
Bazylea 1 określiła również ogólne przepisy, które można uwzględnić przy obliczaniu minimalnego wymaganego kapitału.
Na przykład. W porozumieniu określono wytyczne dotyczące sposobu rozpoznawania skutków kompensowania wielostronnego (umowa między dwoma lub więcej bankami w celu rozliczenia wielu transakcji razem, ponieważ jest to opłacalne i oszczędza czas w porównaniu z indywidualnym rozliczaniem) w kwietniu 1995 r..
Co to jest Basel 2?
Głównym celem pakietu Bazylea 2 było zastąpienie minimalnego wymogu kapitałowego potrzebą przeprowadzenia nadzorczego przeglądu adekwatności kapitałowej banku. Bazylea 2 składa się z 3 filarów. Oni są,
- Minimalne wymogi kapitałowe, które miały na celu opracowanie i rozszerzenie znormalizowanych zasad określonych w Umowie Bazylejskiej 1
- Przegląd nadzorczy adekwatności kapitałowej instytucji i proces oceny wewnętrznej
- Skuteczne wykorzystanie ujawniania informacji jako dźwigni w celu wzmocnienia dyscypliny rynkowej i wspierania rzetelnych praktyk bankowych
Nowe ramy zostały opracowane z myślą o ulepszeniu sposobu, w jaki regulacyjne wymogi kapitałowe odzwierciedlają podstawowe ryzyko, oraz w celu lepszego uwzględnienia innowacji finansowych, które miały miejsce w ostatnich latach. Zmiany miały na celu nagradzanie i zachęcanie do ciągłej poprawy pomiaru i kontroli ryzyka.
Co to jest Basel 3?
Konieczność aktualizacji pakietu Bazylea 2 była szczególnie odczuwalna po upadku finansowym Lehman Brothers - globalnej firmy świadczącej usługi finansowe, która została ogłoszona upadłością we wrześniu 2008 r. Pułapki w zakresie ładu korporacyjnego i zarządzania ryzykiem doprowadziły do wypracowania tego porozumienia, które będzie obowiązuje od 2019 r. Sektor bankowy wszedł w kryzys finansowy ze zbyt dużą dźwignią i nieodpowiednimi buforami płynności. Zatem głównym celem pakietu Bazylea 3 jest określenie dodatkowej warstwy kapitału wspólnego (bufora ochrony kapitału) dla banków. W przypadku naruszenia ogranicza wypłaty, aby pomóc spełnić minimalny wymóg dotyczący kapitału wspólnego. Ponadto następujące wytyczne są również zawarte w Bazylei 3.
- Antycykliczny bufor kapitałowy, który nakłada ograniczenia na udział banków w ogólnosystemowych boomach kredytowych w celu zmniejszenia ich strat w kryzysach kredytowych
- Wskaźnik dźwigni - minimalna kwota kapitału absorbującego straty w stosunku do wszystkich aktywów banku i ekspozycji pozabilansowych, niezależnie od wagi ryzyka
- Wymagania w zakresie płynności - minimalny wskaźnik płynności, wskaźnik pokrycia wypływów netto (LCR), mający na celu zapewnienie wystarczającej ilości gotówki na pokrycie potrzeb finansowania w ciągu 30-dniowego okresu skrajnego; wskaźnik długoterminowy, wskaźnik stabilnego finansowania netto (NSFR), mający na celu zaradzenie niedopasowaniu terminów zapadalności w całym bilansie
- Dodatkowe propozycje dla banków o znaczeniu systemowym, w tym wymogi dotyczące kapitału zapasowego, zwiększonego kapitału warunkowego i wzmocnionych uzgodnień dotyczących transgranicznego nadzoru i restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji
Wykres _1: Kryteria kredytowe banków były głównym czynnikiem przyczyniającym się do kryzysu finansowego w 2008 r
Jaka jest różnica między Bazyleą 1 2 a 3?
Bazylea 1 vs 2 vs 3 | |
| Bazylea 1 | Bazylea 1 została utworzona z głównym celem wyliczenia minimalnego wymogu kapitałowego dla banków. |
| Bazylea 2 | Bazylea 2 została ustanowiona w celu wprowadzenia obowiązków nadzorczych i dalszego wzmocnienia minimalnego wymogu kapitałowego. |
| Bazylea 3 | Celem Bazylei 3 było określenie dodatkowego bufora kapitału własnego utrzymywanego przez banki. |
| Koncentracja na ryzyku | |
| Bazylea 1 | Basel 1 koncentruje się na minimalnym ryzyku spośród 3 akordów. |
| Bazylea 2 | Bazylea 2 wprowadziła trójfilarowe podejście do zarządzania ryzykiem. |
| Bazylea 3 | Ocenę ryzyka płynności, oprócz ryzyka określonego w Bazylei 2, wprowadzono w Bazylei 3. |
| Rozważane ryzyko | |
| Bazylea 1 | Jedynie ryzyko kredytowe jest uwzględnione w Bazylei 1. |
| Bazylea 2 | Bazylea 2 obejmuje szeroki zakres ryzyk, w tym ryzyko operacyjne, strategiczne i ryzyko utraty reputacji. |
| Bazylea 3 | Bazylea 3 obejmuje ryzyka płynności oprócz ryzyk wprowadzonych przez pakiet Bazylea 2. |
| Przewidywalność przyszłych zagrożeń | |
| Bazylea 1 | Umowa Bazylea 1 ma charakter retrospektywny, ponieważ uwzględnia wyłącznie aktywa w bieżącym portfelu banków. |
| Bazylea 2 | Pakiet Bazylea 2 jest przyszłościowy w porównaniu z pakietem Bazylea 1, ponieważ obliczanie kapitału jest wrażliwe na ryzyko. |
| Bazylea 3 | Basel 3 jest przyszłościowy, ponieważ oprócz indywidualnych kryteriów bankowych uwzględnia się makroekonomiczne czynniki środowiskowe. |
Podsumowanie - Bazylea 1 vs 2 vs 3
Różnica między akordami Bazylea 1 2 i 3 wynika głównie z różnic między ich celami, z którymi zostały ustalone, aby osiągnąć. Mimo że różnią się one znacznie przedstawionymi standardami i wymogami, wszystkie 3 są obsługiwane w taki sposób, aby zarządzać ryzykiem bankowym w świetle szybko zmieniających się międzynarodowych środowisk biznesowych. Dzięki postępom w globalizacji banki są ze sobą powiązane na całym świecie. Jeśli banki podejmą nieobliczone ryzyko, mogą wystąpić katastrofalne sytuacje z powodu ogromnej kwoty zaangażowanych funduszy, a negatywny wpływ może wkrótce rozproszyć się wśród wielu narodów. Kryzys finansowy, który rozpoczął się w 2008 r., Który spowodował znaczne straty gospodarcze, jest tego najbardziej aktualnym przykładem.
Odniesienie:
1. „Historia komitetu bazylejskiego”. Historia Komitetu Bazylejskiego. N.p., 09 października 2014. Web. 16 lutego 2017 r.
2. „Studium przypadku: Upadek braci Lehman”. Investopedia. N.p., 03 marca 2016. Web. 16 lutego 2017 r.
3. „Porozumienie bazylejskie”. Investopedia. N.p., 15 maja 2007 r. Web. 20 lutego 2017 r.
4. Amadeo, Kimberly. „Co spowodowało kryzys finansowy w 2008 r. I czy mogło się to powtórzyć?” Równowaga. N.p., n.d. Sieć. 20 lutego 2017 r.
Zdjęcie dzięki uprzejmości:
1. „Źródła kredytów hipotecznych subprime, 1996–2008” Krajowa Komisja ds. Przyczyn Kryzysu Finansowego i Gospodarczego w Stanach Zjednoczonych - Raport końcowy Krajowej Komisji ds. Przyczyn Kryzysu Finansowego i Gospodarczego w Stanach Zjednoczonych, str. 1. 70 rysunek 5.2 (Domena publiczna) przez Commons Wikimedia
